《企業(yè)內(nèi)部控制與合規(guī)管理》

國內(nèi)國外,有多少個名聲顯赫的企業(yè),由于忽略企業(yè)的風(fēng)險管理與內(nèi)控,導(dǎo)致企業(yè)一夜之間傾家蕩產(chǎn).您的公司或您在工作中是否面對以下困擾？

1.公司是否面臨一管就死，一放就亂的問題？

2.意識到風(fēng)險存在，但對如何實施管理卻模糊不清？

3.在企業(yè)快速發(fā)展時，如何將風(fēng)險早期識別并實施管理？

4.內(nèi)控體系建設(shè)到什么程度比較合適？

5.建立了制度就等于執(zhí)行了風(fēng)險管理么？

中國財務(wù)技術(shù)網(wǎng)專為客戶而設(shè)計的特色課程：《企業(yè)內(nèi)部控制和合規(guī)管理》將為您揭示其中shen層次的原因，并給您介紹其他you秀企業(yè)的zui佳實踐做法，讓您在深入淺出的講解中掌握績效考核的精髓和要點，并將這些原則、理念、方法和經(jīng)驗靈活應(yīng)用于企業(yè)管理實踐的各種情況中去，zui終達成業(yè)績！

培訓(xùn)收益

1. 提升xue員結(jié)合公司自身情況，建立內(nèi)部控制體系與風(fēng)險管理的能力。

2. 結(jié)合重要交易循環(huán)，詳細分析風(fēng)險和制度體系建設(shè)。

3. 提升xue員鑒別和防范職業(yè)舞弊的能力。

4. 掌握內(nèi)控和風(fēng)險管理的局限，識別風(fēng)險管理誤區(qū)。

5. 梳理風(fēng)險管理，內(nèi)控，制度，流程等相互關(guān)系。

6. 深入理解COSO，企業(yè)全mian風(fēng)險管理指引，企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范

課程提綱

一、企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理目標

戰(zhàn)略目標

運營目標

經(jīng)營的效率、經(jīng)營的效果

報告目標

財務(wù)的報告、非財務(wù)的報告

合法性目標

符合法律、符合法規(guī)、符合上級企業(yè)的規(guī)定

其他目標

二、企業(yè)內(nèi)控環(huán)境與風(fēng)險識別、評估

控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)

如何建立良好的控制環(huán)境

外部因素：經(jīng)濟、商業(yè)、自然環(huán)境、政治、社會和技術(shù)因素等

內(nèi)部因素：企業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施、人員、生產(chǎn)過程和技術(shù)等事項。

事項識別

潛在的事項

企業(yè)事項識別的方法

風(fēng)險發(fā)生可能性評級、風(fēng)險影響程度評級

三、企業(yè)內(nèi)部控制活動與風(fēng)險管理設(shè)計

常見的內(nèi)部控制活動

如何做到職責分離？

IT總體控制

預(yù)防性控制和檢查性控制

采購業(yè)務(wù)中的風(fēng)險和內(nèi)部控制

舞弊行為

采購成本與預(yù)算

物流過程控制

交期與品質(zhì)風(fēng)險控制

銷售業(yè)務(wù)中的風(fēng)險和內(nèi)部控制

信用風(fēng)險與應(yīng)收賬款管理

渠道風(fēng)險與內(nèi)控

市場費用控制

大型項目的合同風(fēng)險控制

資金管理風(fēng)險與內(nèi)部控制

資金an全風(fēng)險

資金鏈條斷裂風(fēng)險

財產(chǎn)管理中的風(fēng)險和內(nèi)控設(shè)計

自然災(zāi)害風(fēng)險

管理不善

財務(wù)預(yù)警機制的建立

四、企業(yè)信息系統(tǒng)的內(nèi)控功能

 三大核算體系：會計核算、業(yè)務(wù)核算和統(tǒng)計核算

會計信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制

統(tǒng)計信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制

設(shè)計信息系統(tǒng)應(yīng)注意的問題

 戰(zhàn)略和完整信息的系統(tǒng)

系統(tǒng)支持戰(zhàn)略創(chuàng)新

與營業(yè)活動相結(jié)合

五、溝通系統(tǒng)及內(nèi)部控制功能

溝通系統(tǒng)的要求

組織溝通的方法

溝通系統(tǒng)的內(nèi)部控制功能

六、職業(yè)舞弊監(jiān)控與防范

侵蝕企業(yè)資產(chǎn)行為監(jiān)控及其防范

賄賂，跑單等欺詐行為監(jiān)控與防范

七、業(yè)界的規(guī)范 

COSO的風(fēng)險管理框架

中yang企業(yè)全mian風(fēng)險全mian風(fēng)險管理指引

企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范 17項目具體規(guī)范