企業(yè)所得稅重點難點項目講解

【課程背景】

稅務監(jiān)管大數據時代的來臨，對企業(yè)所得稅管理提出了更高的要求。任何細微的疏漏，都可能成為日后稅務稽查的潛在風險點。如何積極應對稅務環(huán)境及政策的變化，是企業(yè)稅務人員面臨的重要課題。

【課程收益】

通過本次課程，您將了解如何準確解決收入的稅收會計差異，如何準確掌握各項費用扣除的不同口徑，如何解決企業(yè)資產損失扣除在實務中的難點，如何從境外所得稅收抵免新規(guī)中受益，如何將擴大的研發(fā)、高新優(yōu)惠盡收囊中……

【課程對象】公司管理層、財務人員、稅務人員

【課程時間】1天面授課(6小時/天)

【授課方式】理論講解＋案例分析＋現場練習＋討論分享＋現場問答

【課程大綱】

一、收入類調整

1.收入確認原則

2.主要調整項目

3.視同銷售處理

二、扣除類調整

1.扣除原則

2.稅前扣除憑證分類

3.匯算清繳期后的處理

4.費用扣除方法

三、資產類調整

四、優(yōu)惠事項

五、課程總結與回顧