《銀行財(cái)務(wù)報(bào)表分析與盡職調(diào)查要點(diǎn)》

課程簡(jiǎn)介

? 我的工作是銀行信審/風(fēng)控/客戶經(jīng)理，我怎么識(shí)別來(lái)我行貸款的企業(yè)在財(cái)報(bào)真實(shí)性上是否公允？我在盡職調(diào)查中，應(yīng)該問(wèn)些什么，看些什么，做些什么，查些什么，才能夠真的了解一家企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況？

? 本課程完全從銀行實(shí)戰(zhàn)出發(fā)，針對(duì)銀行的貸款業(yè)務(wù)，通過(guò)手把手教學(xué)員企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析的各種方法，結(jié)合大量的案例分析，展示銀行盡職調(diào)查要點(diǎn)，使銀行貸款業(yè)務(wù)相關(guān)人員獲得專業(yè)價(jià)值和實(shí)操技能的綜合提升。

? 講師擁有超過(guò)15年的財(cái)務(wù)報(bào)表分析與解讀經(jīng)驗(yàn)，以及超過(guò)10年的學(xué)校、企業(yè)授課交流經(jīng)驗(yàn)，熟悉實(shí)操信貸、股權(quán)投資、財(cái)務(wù)融資（海外）等業(yè)務(wù)流程，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表分析的實(shí)戰(zhàn)痛點(diǎn)有著深刻的理解，并致力于財(cái)務(wù)知識(shí)普及的通俗化解讀，讓每位工作崗位涉及財(cái)務(wù)報(bào)表分析的員工具備一定水平的財(cái)務(wù)報(bào)表分析能力。

課程收益

本課程不涉及深?yuàn)W的財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，從大量工作及生活案例入手，增強(qiáng)員工在實(shí)際工作中分析財(cái)務(wù)報(bào)表的能力，為員工總結(jié)盡職調(diào)查要點(diǎn)，共同為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值增殖。

? 會(huì)做財(cái)務(wù)報(bào)表分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展中存在的問(wèn)題。

? 了解企業(yè)資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量與企業(yè)發(fā)展的關(guān)系。

? 了解企業(yè)的利潤(rùn)情況，是否具有可持續(xù)發(fā)展的能力，發(fā)展?jié)摿Υ蟛淮蟆?/span>

? 了解企業(yè)的現(xiàn)金流狀況，能否抵御住“黑天鵝”事件的侵襲。

? 向渾水公司學(xué)習(xí)盡職調(diào)查要點(diǎn)。

課程對(duì)象

? 銀行客戶經(jīng)理

? 銀行資信評(píng)估人員

課程大綱

模塊一：課程介紹 案例導(dǎo)入（1小時(shí)）

一、課程簡(jiǎn)介

1.課程框架：貸前調(diào)查的一般思路：中西醫(yī)結(jié)合

案例：某物流公司——抵押物重要嗎？

案例：高鐵上的思考——SM集團(tuán)在做低利潤(rùn)嗎？

案例：史上蕞不務(wù)正業(yè)公司QA股份

5分鐘讀懂上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表

10分鐘讀懂非上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表

互動(dòng)：銀行在哪里藏利潤(rùn)？

2.課程目標(biāo)

3.課程大綱

模塊二：財(cái)務(wù)報(bào)表分析（3小時(shí)）

二、初識(shí)三大表

1.感性認(rèn)識(shí)——底子、面子、日子

2.理性認(rèn)識(shí)——庖丁解牛之結(jié)構(gòu)與核心問(wèn)題

三、資產(chǎn)負(fù)債表

1.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)分析

2.流動(dòng)資產(chǎn)類科目

案例：LS之死

案例：創(chuàng)業(yè)板第壹造假案ZZD

3.非流動(dòng)資產(chǎn)類科目

案例：一個(gè)U盤引發(fā)的血案：WFSK

四、利潤(rùn)表解讀

1.利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析

2.成本與費(fèi)用：會(huì)計(jì)造假的常見(jiàn)手法之費(fèi)用資本化

3.收入與利潤(rùn)：核心利潤(rùn)才能反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況

4.凈利潤(rùn)的五大來(lái)源

互動(dòng)：七家公司利潤(rùn)表對(duì)比分析

5.初窺財(cái)務(wù)造假

五、現(xiàn)金流量表解讀

1.現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析

2.現(xiàn)金流量表關(guān)注重dian：凈額

案例：GL和LS現(xiàn)金流量表對(duì)比分析

3.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流分析

案例：MT和LS現(xiàn)金流量表對(duì)比分析

4.投資活動(dòng)現(xiàn)金流

案例：ZZD現(xiàn)金流量表分析

5.籌資活動(dòng)現(xiàn)金流

案例：LS現(xiàn)金流量表分析

六、財(cái)務(wù)報(bào)表分析總結(jié)

1.財(cái)務(wù)報(bào)表分析的四大法寶

2.財(cái)務(wù)報(bào)表分析的蕞高奧義——數(shù)字敏感性

3.5分鐘弄清三張報(bào)表表間邏輯關(guān)系

4.報(bào)表造假的四重境界

5.財(cái)務(wù)報(bào)表分析三板斧

互動(dòng)：手把手教你出具一個(gè)真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告

模塊三：向渾水公司學(xué)盡職調(diào)查（2小時(shí)）

七、向渾水公司學(xué)盡職調(diào)查

1.Muddy Waters背景介紹

2.渾水公司的兩大做空邏輯：虛假數(shù)據(jù)

案例：虛假數(shù)據(jù)——以HS乳業(yè)為例

3.渾水公司的兩大做空邏輯：誤導(dǎo)性數(shù)據(jù)

案例：誤導(dǎo)性數(shù)據(jù)：以好未來(lái)投資順順留學(xué)為例

4.盡調(diào)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)

互動(dòng)：渾水的分析結(jié)論一定正確嗎？

5.渾水歷次做空?qǐng)?bào)告一覽