公司財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)防范

課程背景：
看似繁雜的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中，隱藏著豐富的企業(yè)經(jīng)營策略及運(yùn)營信息，而這些信息恰恰是改善企業(yè)管理水平，提升經(jīng)營效率及管理決策的重要依據(jù)。如何快速從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的主要問題，并通過高效的財(cái)務(wù)分析思路和方法，提高 企業(yè)管理和決策水平、防范運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，將是每個(gè)企業(yè)管理者都需要思考的問題。

學(xué)員收益：
通過學(xué)習(xí)，使學(xué)員能意識(shí)到財(cái)務(wù)分析在企業(yè)戰(zhàn)略布局中的重要作用。通過尋求戰(zhàn)略布局及改善經(jīng)營能力的財(cái)務(wù)創(chuàng)新思維和方法，運(yùn)用財(cái)務(wù)分析思路和方法，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的主要問題，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)運(yùn)營的安全性與效益性。具體培訓(xùn)收益可以主要概括為以下幾點(diǎn)：
1、學(xué)會(huì)運(yùn)用數(shù)據(jù)分析把握企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展和財(cái)務(wù)管理方向
2、了解企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析基本理論與知識(shí)框架
3、學(xué)會(huì)閱讀與分析三大報(bào)表，透過數(shù)據(jù)看管理
4、學(xué)會(huì)利用財(cái)務(wù)報(bào)表分析工具，找出企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)
5、量化分析數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)管理決策提供有力的信息支持
6、找到企業(yè)運(yùn)營的高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險(xiǎn)的有效方法

授課方式：案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動(dòng)式，要求全員參與。

【課程大綱】

第一講：對(duì)財(cái)務(wù)管理的重新認(rèn)識(shí)
1、財(cái)務(wù)管理概述
2、財(cái)務(wù)管理管什么
3、財(cái)務(wù)管理的主要作用
4、財(cái)務(wù)管理的價(jià)值體現(xiàn)

第二講：讀懂財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，掌握數(shù)據(jù)背后邏輯
一、財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀
1、財(cái)務(wù)報(bào)表為我們提供了哪些信息
2、三張財(cái)務(wù)報(bào)表之間的關(guān)系
3、管理報(bào)表指標(biāo)的表達(dá)
4、公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)如何在報(bào)表上反映
二、財(cái)務(wù)報(bào)表的分析
1）企業(yè)的“底子”：資產(chǎn)負(fù)債表
1、錢從哪里來的
2、錢流到哪里去了
3、資金的結(jié)構(gòu)是否合理
2）企業(yè)的“面子”：損益表
1、過去做了哪些事
2、是否賺到了錢
3、懂得賺錢原理才能賺到錢
3）企業(yè)的“日子”：現(xiàn)金流量表
1、運(yùn)營中收到了多少貨幣資金
2、運(yùn)營中花掉了多少貨幣資金
3、沒有錢該找誰
4）各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的綜合分析
1、企業(yè)盈利能力分析                    
2、企業(yè)資產(chǎn)營運(yùn)能力分析
3、企業(yè)償債能力分析

第三講：通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)透視企業(yè)經(jīng)營
一、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析的核心思路
二、通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)透視企業(yè)運(yùn)營
1、一個(gè)起點(diǎn)：銷售收入
2、三大運(yùn)作：利潤、周轉(zhuǎn)、資本
3、兩大結(jié)果：風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡

第四講：營運(yùn)資本分析——有效控制資金效率及風(fēng)險(xiǎn)
一、國際先進(jìn)的營運(yùn)資本分析方法
二、資金周轉(zhuǎn)危機(jī)
1、為什么公司會(huì)遇到資金周轉(zhuǎn)危機(jī)？如何應(yīng)對(duì)？
2、主營業(yè)務(wù)及非主營業(yè)務(wù)營運(yùn)資本分析
3、不同產(chǎn)品的營運(yùn)資本分析
三、分析運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，做好財(cái)務(wù)經(jīng)營決策
1、營運(yùn)資本分析
2、運(yùn)用營運(yùn)資本工具，防范資金風(fēng)險(xiǎn)
3、提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率，優(yōu)化企業(yè)資源

第五講：財(cái)務(wù)比率分析方法——有效提升管理效率、控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
一、企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的管理含義
二、通過財(cái)務(wù)比率分析并改善企業(yè)運(yùn)作
1、信用控制指標(biāo)：信用風(fēng)險(xiǎn)控制與銷售拓展
2、存貨控制指標(biāo)：存貨的管理
3、財(cái)務(wù)杠桿——負(fù)債經(jīng)營的效率及風(fēng)險(xiǎn)控制
4、不同利潤層次的決策作用
5、綜合分析：怎樣產(chǎn)生理想的投資回報(bào)
三、財(cái)務(wù)比率綜合運(yùn)用
1、杜邦分解及財(cái)務(wù)比率金字塔
2、財(cái)務(wù)比率指標(biāo)自動(dòng)分析表格
3、財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：綜合運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)透視公司運(yùn)作

第六講：現(xiàn)金流量表分析——現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)控制
一、現(xiàn)金流量表的關(guān)鍵編制邏輯
1、企業(yè)的三大現(xiàn)金活動(dòng)分析
2、從不同現(xiàn)金活動(dòng)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系看企業(yè)運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)
3、從現(xiàn)金流量表各種比例關(guān)系看企業(yè)運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)
二、現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)同資產(chǎn)負(fù)債表、損益表數(shù)據(jù)的結(jié)合分析
三、實(shí)務(wù)應(yīng)用：利潤重要還是現(xiàn)金重要