《銀行網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控與人員管理（大綱） 》

課程背景：
當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)集中爆發(fā)的趨勢(shì)，尤其是網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更是比較集中的
顯現(xiàn)出來(lái)。調(diào)查顯示，商業(yè)銀行發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)案件中，多數(shù)與網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)聯(lián)。網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)
風(fēng)險(xiǎn)控制不好，不僅給商業(yè)銀行帶來(lái)財(cái)產(chǎn)損失，也會(huì)給商業(yè)銀行的聲譽(yù)、管理和發(fā)展帶
來(lái)不同程度的負(fù)面影響。如何控制銀行網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為銀行業(yè)必須解決的一個(gè)
重要課題。
課程收益：
通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)案例分析，深入了解網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，掌握網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)的
識(shí)別方法及管控技術(shù)。了解網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制建設(shè)的基本思路，提高營(yíng)業(yè)經(jīng)理網(wǎng)點(diǎn)
業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)督的技術(shù)和能力，提升學(xué)員的防控水平。
培訓(xùn)對(duì)象：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、柜面操作人員、營(yíng)業(yè)經(jīng)理（會(huì)計(jì)主管）
培訓(xùn)時(shí)間：一天
培訓(xùn)大綱：
柜面的職責(zé)定位
前臺(tái)柜員負(fù)責(zé)直接面向客戶的柜面業(yè)務(wù)操作、查詢、咨詢等；后臺(tái)柜員負(fù)責(zé)無(wú)需面向客
戶的聯(lián)行、票據(jù)交換、內(nèi)部賬務(wù)等業(yè)務(wù)處理及對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)的復(fù)核、確認(rèn)、授權(quán)等后續(xù)處
理。獨(dú)立為客戶提供服務(wù)并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的前臺(tái)柜員必須自我復(fù)核、自我約束、自
我控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；按規(guī)定必須經(jīng)由專職復(fù)核人員進(jìn)行滯后復(fù)核的，前臺(tái)柜員與復(fù)核人
員必須明確各自的相應(yīng)職責(zé)，相互制約、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
綜合柜員的主要職責(zé)

1. 領(lǐng)發(fā)、登記和保管儲(chǔ)蓄所的有價(jià)單證和重要空白憑證，辦理各柜員的領(lǐng)用、上交；
2. 負(fù)責(zé)各柜員營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金的內(nèi)部調(diào)劑和儲(chǔ)蓄所現(xiàn)金的領(lǐng)用、上繳，并做好登記；
3. 處理與管轄行會(huì)計(jì)部門的內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)；
4.
監(jiān)督柜員辦理儲(chǔ)蓄掛失、查詢、托收、凍結(jié)與沒(méi)收等特殊業(yè)務(wù)，并辦理儲(chǔ)蓄所年度結(jié)息
；
5. 監(jiān)督柜員工作班軋帳；
6.
辦理儲(chǔ)蓄所結(jié)帳、對(duì)帳，編制憑證整理單和科目日結(jié)單；打印儲(chǔ)蓄所流水帳，定期打印
總帳、明細(xì)帳、存款科目分戶日記帳、表外科目登記簿；備份數(shù)據(jù)及打印、裝訂、保
管帳、表、簿等會(huì)計(jì)資料，負(fù)責(zé)將原始憑證、帳、表和備份盤交事后監(jiān)督；
7. 編制營(yíng)業(yè)日、月、季、年度報(bào)表。
柜員的主要職責(zé)
1.
對(duì)外辦理存取款、計(jì)息業(yè)務(wù)，包括輸入電腦記帳、打印憑證、存折、存單，收付現(xiàn)金等
；
2. 辦理營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金的領(lǐng)解、保管，登記柜員現(xiàn)金登記簿；
3.
辦理營(yíng)業(yè)用存單、存折等重要空白憑證和有價(jià)單證的領(lǐng)用與保管，登記重要空白憑證和
有價(jià)單證登記簿；
4. 掌管本柜臺(tái)各種業(yè)務(wù)用章和個(gè)人名章；
5.
辦理柜臺(tái)軋帳，打印軋帳單，清理、核對(duì)當(dāng)班庫(kù)存現(xiàn)金和結(jié)存重要空白憑證和有價(jià)單證
，收檢業(yè)務(wù)用章，在綜合柜員的監(jiān)督下，共同封箱，辦理交***手續(xù)，憑證等會(huì)計(jì)資
料交綜
柜面操作的主要風(fēng)險(xiǎn)
1. 操作失誤
（操作差錯(cuò)）
案例
2. 主觀違規(guī)
（有章不循）
（如授權(quán)不核對(duì)，盲目授權(quán)）
案例
3. 內(nèi)部案件
（內(nèi)部作案）
（道德淪喪，銀行漏洞）
案例
4. 外部欺詐
（社會(huì)詐騙）
案例
5. 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
（流程，系統(tǒng)問(wèn)題及不可抗力）
案例
外部欺詐的主要類型與風(fēng)險(xiǎn)防范
直接導(dǎo)致商業(yè)銀行外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的因素主要來(lái)自商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)部控制和銀行
客戶。其中,銀行內(nèi)部控制不嚴(yán)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度略低于銀行客戶導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度。銀
行客戶通過(guò)冒名頂替、無(wú)中生有等方式實(shí)施虛假信息欺詐行為給商業(yè)銀行帶來(lái)的損失最
大。
1. 銀行卡詐騙
2. 票據(jù)詐騙
3. 電子銀行詐騙
4. 信貸詐騙
5. 如票據(jù)詐騙、
6. ATM
7. 網(wǎng)上銀行
8. 電話銀行詐騙等
1) 防范措施：
一是日常學(xué)習(xí)到位。該行定期組織員工利用晨會(huì)、職工大會(huì)等形式強(qiáng)化安全防范培訓(xùn)，
并通過(guò)典型案例的學(xué)習(xí)掌握各類金融詐騙的特征和方式，提高員工防范金融詐騙的意識(shí)
和能力。
二是日常組織到位。該行針對(duì)目前詐騙形式多樣，制定了詳細(xì)的防詐騙預(yù)案，并不斷健
全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能做到臨危不亂，及早發(fā)現(xiàn)、妥善處置。
三是日常演練到位。該行每個(gè)月都會(huì)不定期組織員工進(jìn)行防詐騙演練，通過(guò)演練，讓員
工時(shí)刻繃緊防詐騙這根弦，強(qiáng)調(diào)平時(shí)多注意觀察客戶辦理業(yè)務(wù)情況，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況
，及時(shí)加以處置
四是日常宣傳到位。該行認(rèn)真開展風(fēng)險(xiǎn)防范宣傳，通過(guò)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)LED顯示屏、宣傳折頁(yè)等
媒介形式向客戶宣傳風(fēng)險(xiǎn)防范，提高客戶的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。
以安全促發(fā)展，用服務(wù)提形象。
內(nèi)外勾結(jié)的主要類型與風(fēng)險(xiǎn)防范
而銀行內(nèi)部監(jiān)管缺失或不良引起的損失居于其次。銀行職員在商業(yè)銀行外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)中
也是很關(guān)鍵的因素,銀行職員違規(guī)操作或與第三方合謀的行為增加了商業(yè)銀行外部欺詐風(fēng)
險(xiǎn)。其他一些因素如銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境因素對(duì)于商業(yè)銀行外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生影響很小。
票據(jù)詐騙
信貸詐騙
虛假資料
銀行會(huì)計(jì)核算存在違規(guī)操作
銀行違規(guī)開戶，內(nèi)控不嚴(yán)
企業(yè)違法作為，鋌而走險(xiǎn)
商業(yè)銀行會(huì)計(jì)操作實(shí)務(wù)中存在的違規(guī)現(xiàn)象主要有：
a. 違反規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，
b. 亂用會(huì)計(jì)科目；
c. 印鑒不符，未認(rèn)真核對(duì)，
d. 不按規(guī)定進(jìn)行銀企對(duì)賬；
e. 簽發(fā)空頭銀行支票，辦理空頭匯款，
f. 違規(guī)開具資信證明等；
g. 漏記、錯(cuò)記利息，造成賬務(wù)混亂；
8 受理賬號(hào)戶名不符，違規(guī)退票、壓票等
防范措施：
a. 把好兩個(gè)關(guān)口。
b. 抓好隊(duì)伍建設(shè)。
c. 加強(qiáng)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)。
d. 制度防范，強(qiáng)化責(zé)任追究。
其他違規(guī)操作行為
崗位設(shè)置和人員配置不全
（不合理，重要崗位未經(jīng)嚴(yán)格考察上崗）
不相容崗位職責(zé)相互不分離
（不能兼職的兼職；做不到印押證三分開）*（如某銀行某某信貸員兼業(yè)務(wù)主管）
柜員權(quán)限卡（操作員卡）做不到事權(quán)劃分
（概念不清 職責(zé)不明）
不按規(guī)定實(shí)行業(yè)務(wù)交接 ，簽退，保管等
（不認(rèn)真對(duì)待，如做不到面交面接）
內(nèi)外賬務(wù)核對(duì)不及時(shí)或不換人核對(duì)
（對(duì)賬工作不重視，不及時(shí)）
銀行內(nèi)部員工代理客戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)
（存款員的崗位較多 我行一外勤人員）
對(duì)客戶開戶審查不嚴(yán)
（把關(guān)不牢）*（上海某支行案例）
支付結(jié)算業(yè)務(wù)審查和辦理不嚴(yán)
（操作馬虎，盲目維護(hù)，如司法機(jī)關(guān)查凍扣）
業(yè)務(wù)物品、客戶資料管理不善
（安全意識(shí)低）*（柜面議論，導(dǎo)致）*（賣信息等）
重要交易和業(yè)務(wù)控制不嚴(yán)
（不按流程，大額取現(xiàn)，賬戶調(diào)整不審批等）
服務(wù)輿情管理
調(diào)查表
同行業(yè)摸排
第三方調(diào)查
輿情突發(fā)應(yīng)急預(yù)案
網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控管理制度
員內(nèi)控管理
準(zhǔn)入管理（條目略）
履職規(guī)范（條目略）
禁止性規(guī)定（條目略）
柜員行為動(dòng)態(tài)排查
開展教育警示活動(dòng)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信
建立員工業(yè)務(wù)檔案，以此把握整個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的工作質(zhì)量
(對(duì)員工有一個(gè)客觀的評(píng)定)
進(jìn)行階段性的員工工作質(zhì)量自評(píng)
(不斷分析，改進(jìn)；對(duì)員工是一種評(píng)價(jià)，也是一種推動(dòng))
規(guī)避柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，人人主動(dòng)參與
（網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)任何崗位的員工，都應(yīng)參加其中，有助于整體提高）
有的放矢，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)監(jiān)督
重要物品上的重點(diǎn)對(duì)待
（權(quán)限卡，章證，現(xiàn)金，機(jī)具）
關(guān)鍵時(shí)間段重點(diǎn)關(guān)注
（如節(jié)假日，長(zhǎng)假結(jié)束；早中晚）
重視監(jiān)控作用
（通過(guò)監(jiān)控檢查糾正）
重要崗位，重點(diǎn)監(jiān)督。