內(nèi)部控制與風(fēng)險管理

模塊一：企業(yè)為何要談內(nèi)部控制
1.從巴林銀行、中航油、三鹿、科龍…等企業(yè)談起
2.成功企業(yè)與失敗企業(yè)四大差異
3.內(nèi)部控制理論發(fā)展演變五階段
4.我國內(nèi)部控制推進(jìn)進(jìn)程
5.我國現(xiàn)行內(nèi)部控制法規(guī)體系
模塊二：控制環(huán)境
1.何為控制環(huán)境—內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
2.控制環(huán)境具體內(nèi)容構(gòu)成
 企業(yè)組織架構(gòu)與案例分析
 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與案例分析
 企業(yè)人力資源與案例分析
 企業(yè)文化與案例分析
3.如何建立良好的控制環(huán)境
模塊三：內(nèi)部控制實質(zhì)—風(fēng)險管理
1.何為風(fēng)險？何為風(fēng)險管理
2.企業(yè)常見風(fēng)險—風(fēng)險地圖
3.如何構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險管理三道防火墻
4.企業(yè)風(fēng)險管理三個階段
 如何有效識別風(fēng)險
 如何評估風(fēng)險--概率及重要性
 如何依據(jù)風(fēng)險評估采取相應(yīng)風(fēng)險應(yīng)對策略
5.企業(yè)危機(jī)管理金科玉律
模塊四：內(nèi)部控制活動
1.何為內(nèi)部控制活動
2.企業(yè)內(nèi)控活動常見的控制方法
3.企業(yè)內(nèi)控活動的控制措施有哪些
4.企業(yè)如何做到職務(wù)分離控制
模塊五：監(jiān)督—內(nèi)部審計
1.企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督表現(xiàn)形式
2.企業(yè)內(nèi)部審計核心定位
3.企業(yè)內(nèi)部審計應(yīng)向誰報告
4.企業(yè)內(nèi)部審計活動實施流程
5.內(nèi)部審計報告模板設(shè)計
模塊六：透視職業(yè)舞弊
1.什么是職業(yè)舞弊
2.什么樣人才會舞弊
3.職業(yè)舞弊對企業(yè)帶來的哪些影響
4.企業(yè)如何預(yù)防職業(yè)舞弊
模塊七：如何設(shè)計有效的內(nèi)部控制體系
1.誰來負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建立
思考：企業(yè)是否應(yīng)設(shè)立專職內(nèi)控部門
2.企業(yè)內(nèi)控人員到底做什么
3.內(nèi)控設(shè)計依據(jù)與原則
4.內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個階段
 如何確定和分解企業(yè)控制目標(biāo)
 如何識別企業(yè)風(fēng)險與控制點
 如何建立控制政策—表現(xiàn)形式
 如何有效執(zhí)行內(nèi)控體系
 如何監(jiān)控內(nèi)控的執(zhí)行狀況
模塊八：內(nèi)部控制活動實施及其局限性
1.內(nèi)部控制活動的實施
 內(nèi)部控制活動實施流程
 內(nèi)部控制活動自我評價
2.內(nèi)部控制活動的局限性
 思考：內(nèi)部控制是不是萬能？為什么
 內(nèi)部控制自身固有的6大局限性