商業(yè)銀行資本管理辦法

【培訓(xùn)對(duì)象】 


【培訓(xùn)收益】 

一、Basel I → Basel II→ Basel III

1、 Basel I → Basel II→ Basel III
2、 實(shí)施新資本協(xié)議的影響
3、 三版巴塞爾協(xié)議的歷史沿革
4、 新資本協(xié)議(Basel II)確立資本監(jiān)管制度的框架
5、 驅(qū)動(dòng)力量：國(guó)際化大銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐
6、 變遷主體：國(guó)家化大銀行（特別是歐洲銀行）
7、 主要標(biāo)志：資本與風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系更加密切
8、 變革核心：以資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，主要關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債表的左方-資產(chǎn)
9、 變革目的：更加經(jīng)濟(jì)地運(yùn)用資本提高資本回報(bào)率
10、 理論基礎(chǔ)：有效市場(chǎng)理論，反映了監(jiān)管制度順應(yīng)市場(chǎng)變化 
11、 Basel III 提高資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
12、 新增流動(dòng)性和杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
13、 改革風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（分母）的計(jì)算方法
14、 資本定義（分子）改革起點(diǎn)：會(huì)計(jì)資本（所有者權(quán)益）
15、 資本定義（分子）改革目標(biāo)
16、 提高資本工具的損失吸收能力
17、 提高資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
18、 Basel II → Basel III的制度變化
19、 Basel I → Basel II的制度變化
20、 變遷動(dòng)力：金融危機(jī)
21、 變遷主體：監(jiān)管當(dāng)局主導(dǎo)
22、 顯著擴(kuò)大了風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍
23、 從資產(chǎn)方擴(kuò)大到資產(chǎn)負(fù)債表的所有要素
24、 從單家銀行的資產(chǎn)負(fù)債表擴(kuò)大到整個(gè)金融體系
25、 從金融體系擴(kuò)大到實(shí)體經(jīng)濟(jì)

二、中國(guó)版Basel III的的核心內(nèi)容

1、 中國(guó)銀行業(yè)資本監(jiān)管制度的發(fā)展
2、 《辦法》整體情況
3、 《辦法》框架結(jié)構(gòu)(1)
4、 《辦法》框架結(jié)構(gòu)(2)
5、 多層次的資本充足率監(jiān)管要求
6、 資本充足率的國(guó)際比較
7、 資本監(jiān)管要求的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)
8、 確立以資本為核心損失吸收機(jī)制

9、 審慎資本定義(1)

合格資本工具
---吸收損失能力決定資本屬性
Basel II下的資本構(gòu)成

Basel III下的資本構(gòu)成

10、 審慎資本定義(2)：資本扣除
11、 審慎資本定義(3)：主要變化
12、 超額貸款損失準(zhǔn)備處理方法：權(quán)重法
13、 超額貸款損失的處理方法：內(nèi)部評(píng)級(jí)法
14、 不合格資本工具的過(guò)渡期安排
15、 擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍，確保風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的審慎性和國(guó)際可比性
16、 信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系的調(diào)整
17、 商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序要求
18、 重新確定商業(yè)銀行分類方法：轉(zhuǎn)變資本監(jiān)管重點(diǎn)
19、 分類監(jiān)管措施
20、 合理確定資本充足率達(dá)標(biāo)過(guò)渡期

21、 信息披露(1)
第三支柱的監(jiān)管理念
22、 信息披露(2)
23、 信息披露(3)

三、實(shí)施新資本協(xié)議的影響
1、 Basel III對(duì)國(guó)際銀行業(yè)資本水平的影響：短期影響 對(duì)國(guó)內(nèi)銀行短期影響不大
2、 Basel III對(duì)國(guó)際銀行業(yè)資本水平的影響：長(zhǎng)期影響 中長(zhǎng)期影響基本可控
3、 四大工具立法和實(shí)施