資金集中管理與財務(wù)風險防范

第一講：企業(yè)財務(wù)風險識別與資本結(jié)構(gòu)

企業(yè)財務(wù)風險的表現(xiàn)形式：融資方式、融資成本、資本結(jié)構(gòu)

資本結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵：財務(wù)杠桿與股權(quán)結(jié)構(gòu)

財務(wù)風險風險識別地圖：影響程度與可能性

財務(wù)風險應(yīng)對策略：避免、轉(zhuǎn)移、謹慎、認可

企業(yè)財務(wù)風險管理的三道防線

第二講：資金集中管理的手段與方法

資金集中管理的核心理論——收支兩條線

“現(xiàn)金池”在資金管理中的作用

資金集中管理的目標與原則

資金集中的前置條件——銀行賬戶的設(shè)置

日常收入賬戶管理的辦法

零余額賬戶管理的原則

支出賬戶定額備用金制的管理方法

專用賬戶與零時賬戶的管理

資金集中管理的雙保險：資金預算管理與審批制度

案例：中國移動資金集中管理的思路與方法

第三講：建立“現(xiàn)金流”管理的控制體系

經(jīng)濟下行對企業(yè)現(xiàn)金流的影響

企業(yè)現(xiàn)金流的三大活動：經(jīng)營活動、投資活動、融資活動

現(xiàn)金流風險分析與評價

現(xiàn)金流與利潤的關(guān)系

現(xiàn)金流結(jié)構(gòu)模式改善的方法與措施

自由現(xiàn)金流管理與“現(xiàn)金流”防火墻的設(shè)立

案例：聯(lián)想集團資金防火墻

運營資金的概念

運營資金管理的核心：存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款

如何預測企業(yè)最佳的現(xiàn)金持有量

建立“現(xiàn)金流”管理的控制體系

制定現(xiàn)金流管理的內(nèi)部控制措施

嚴格現(xiàn)金預算管理與控制

樹立“現(xiàn)金為王”的現(xiàn)金流管理理念

案例：GE現(xiàn)金流管理與控制措施