《投資盡職調(diào)查實務(wù)與技巧》課綱

《投資盡職調(diào)查實務(wù)與技巧》課程大綱
主講老師：李靜
第一章：盡職調(diào)查概述一、盡職調(diào)查引論
二、盡職調(diào)查目的
三、盡職調(diào)查遵循原則
四、盡職調(diào)查流程
第二章：盡職調(diào)查內(nèi)容
一、業(yè)務(wù)調(diào)查
二、財務(wù)調(diào)查
三、法律調(diào)查
第三章：法律盡職調(diào)查
一、法律盡職調(diào)查的重要性
二、法律盡職調(diào)查的依據(jù)
1、公司出具的文件
2、獨立第三方出具的資料
3、權(quán)威機構(gòu)出具的資料
4、訪談
5、實地考察
6、我方獨立調(diào)查
7、我方聘請的專業(yè)機構(gòu)調(diào)查
三、法律盡職調(diào)查的核查要點
1、設(shè)立及合法存續(xù)
2、股權(quán)結(jié)構(gòu)及演變
3、主營業(yè)務(wù)及資質(zhì)許可
4、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭
5、主要資產(chǎn)
6、重大債權(quán)債務(wù)
7、公司治理及規(guī)范操作
8、稅收及補貼
9、環(huán)境保護、產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)
10、勞動及社會保障
11、訴訟、仲裁或行政處罰
四、法律盡職調(diào)查盡調(diào)報告撰寫
五、法律盡職調(diào)查限制因素、相關(guān)案例及應(yīng)對措施
1、保密要求
2、上市公司的信息披露要求
3、被調(diào)查對象的開放程度
4、時間的要求
第四章：企業(yè)盡職調(diào)查核心內(nèi)容
一、看準(zhǔn)待投企業(yè)的團隊
二、發(fā)掘兩個優(yōu)勢
三、弄清三個模式（業(yè)務(wù)模式、盈利模式、營銷模式）
四、查看四個指標(biāo)（營業(yè)收入、營業(yè)利潤、毛利率、增長率）
五、弄清五個結(jié)構(gòu)（股權(quán)結(jié)構(gòu)、高管結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、供應(yīng)商結(jié)構(gòu)）
六、考察六個層面（歷史合規(guī)、財務(wù)規(guī)范、干凈納稅、產(chǎn)權(quán)清晰、勞動合規(guī)、安全環(huán)保）
七、關(guān)注七項重點（規(guī)范匯編、例會制度、企業(yè)文化、戰(zhàn)略規(guī)劃、人力資源、公共關(guān)系、激勵機制）
八、分析八個數(shù)據(jù)（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)(應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率)、銷售毛利率、凈值報酬率、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流、市場占有率）
九、執(zhí)行九個程序（收集資料、高管面談、企業(yè)考察、競爭調(diào)查、走訪供應(yīng)商、走訪客戶、走訪協(xié)會、拜訪政府、咨詢?nèi)蹋?br/>十、包含十方面內(nèi)容（企業(yè)歷史沿革、企業(yè)產(chǎn)品與技術(shù)、行業(yè)分析(機會與威脅)、企業(yè)優(yōu)勢劣勢、發(fā)展規(guī)劃、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高管結(jié)構(gòu)、財務(wù)分析、融資計劃、投資意見）
第五章：法律盡職調(diào)查案例分析