現金流的管理與控制
一、現金流的定義及其在財務管理中的重要性
什么是現金及現金流
現金的時間價值
現金為什么和利潤不相等
現金流管理在財務管理中的重要性
二、現金流量表的編制及分析
識別企業的三種現金流量活動
直接法及Excel模型
間接法及Excel模型
分析企業短期償債能力
分析企業利用自有資金實現增長的限制
三、年度現金預算及滾動現金預測
年度預算三表合一自動計算和預計現金流量
估計企業正常現金支付需求
銷售和信用政策對現金收入的影響
不同種類的現金支出的預測方法
實際現金流和預測的差異分析及控制
四、投資決策中的現金流預測及分析
項目投資中現金流預測的方法和要點
項目投資分析Excel模型
現金流預測在企業購并中的應用
