企業家財務戰略思維-價值創造與風險管控
一、企業家要具備財務戰略思維
1. 不懂財務可能“語言不通”，聽不懂，說不明
u 現實中企業管理人員的“財務障礙”
u 現實中企業財務人員的“管理障礙”
2. 樹大招風，企業越大，老板越需要懂“管人”和“理財”
u 企業總體管理體系
u 人力體系和財務體系在企業中的地位
3. 財務的獨特性：成也財務，敗也財務
u 企業業的成功首先是財務的成功
u 企業的失敗終是財務的失敗
4. 企業的經濟循環本質上反映在財務
u 兩大資金來源和兩大資金運用
u 兩大企業價值增值環節——資產經營與資本經營
u 四大經濟活動
5. 企業戰略與財務的關系鏈條
u 從環境到戰略
u 從戰略到經營
u 從經營到管理
u 從管理到財務
6. 企業家駕駛企業可持續發展的四大基本財務命題
u 信息——企業語言——神經系統
u 現金流——企業血液——血液系統
u 利潤——企業能力——價值創造系統
u 風險——企業體質——免疫系統
7. 現代企業大財務管理框架
u 核算型財務
u 管理型財務
u 戰略型財務
二、讀懂語言——**財務報表透視企業價值創造與潛在風險
1. 三大報表結構解讀
2. 會計六要素與會計恒等式
3. 三大報表如何表達經營過程
4. 看懂資產負債表——企業的“底子”
u 從資產負債表看價值創造
u 從資產負債表看潛在風險
u 主要分析指標
5. 看懂利潤表表——企業的“面子”
u 從利潤表看價值創造
u 從利潤表看潛在風險
u 主要分析指標
6. 看懂現金流量表——企業的“日子”
u 從現金流量表看價值創造
u 從現金流量表看潛在風險
u 主要分析指標
7. 三大表的邏輯關系和價值創造理解
u 為資產而融資——賺錢的資本和風險
u 用資產創造收入——賺錢的效率
u 用收入創造利潤——賺錢的多少
u 用利潤創造現金——賺錢的質量
8. 三大杠桿如何為股東創造價值
u 市場杠桿
u 財務杠桿
u 資產管理杠桿
9. 表外因素對經營管理的反映和影響
案例分析
三、現金為王——把握好以資金流為核心的財務戰略決策
1. 企業資金的循環過程——血液循環
2. 如何進行融資決策——“輸血”
u 企業融資的基本途徑
u 如何進行融資組合
3. 如何進行投資決策——“造血”
u 投資的戰略思維
u 投資的財務思維
u 做好項目投資的全過程管理
u 資本運作的基本思維
4. 如何進行營運資金管理提高資金周轉效率——防止“淤血”
u 如何提高存貨周轉
u 如何提高應收賬款周轉
u 如何提高資金使用效率
5. 如何進行收益分配決策——“獻血”
6. 如何防范資金鏈風險
案例分析
四、價值創造——資產經營和資本經營撐開企業利潤空間
1. 企業價值創造過程和基本思維
2. 企業商務模式與價值創造
3. 企業資產經營過程與價值創造
4. 企業資本經營過程與EVA管理
5. **全面成本管理降本增效
u 大成本的三大視角和十組特性
u 全面成本控制的八大方法論
u 全面成本控制的十一大領域
案例比較分析
6. 企業如何組織成本控制活動
7. 稅收籌劃如何創造價值
u 主要稅種介紹
u 企業常見稅收風險
u 主要稅收籌劃方法
8. 企業價值管控——目標規劃與全面預算管理
u 從戰略到年度目標
u 從年度目標到計劃
u 從計劃到預算
u 從預算到績效
u 從績效到薪酬
五、強身健體——重視財務風險的控制
1. 企業主要的財務風險和失敗案例
2. 集團企業的管控模式和基本手段
3. 集團企業財務管控基本要點
u 財務負責人人的控制
u 資金的控制
u 財務信息的控制
u 財務制度控制
u 預算控制
u 審計控制
4. 企業內部控制體系建設
u 內部控制框架
u 八種內控方法
u 主要管理活動的內控要點
u 主要業務活動的內控要點
5. 建立財務風險預警機制
