模塊一：診斷企業主要財務困惑
1. 收入增加了盈利卻下降
2. 銷售額上去了成本卻失控
3. 企業總處于資金短缺狀態
4. 快速擴張中的企業有沒有風險在暗中涌動？
5. 為什么企業做大了反而效率下降了？
模塊二：總經理要做到“心中有數”
1 用數字掌握真實
2 用“數字”看懂企業的昨天、今天和明天
3 分析數字背后的管理問題
4 用數字管控企業
模塊三： 財務報表要這樣讀
1. 財務報表是企業的“行軍地圖”
2. 資產負債表 – 企業經營的根本
資產負債表的用途
平衡等式的含義
本質：反應企業經營方式、企業家底、財務狀況
3. 損益表：企業經營結果
4. 現金流量表：企業未來生存的關鍵
5. **報表看企業經營、融資、投資策略
按資產結構
1) 重資產型企業
2) 輕資產型企業
3) 多元資產型企業
按經營方式
1) 高成長型企業
2) 擴張型企業
3) 穩健型企業
模塊四：甄別資產與負債質量
1 資產與決策和運營的關系
固定資產 – 企業經營的平臺
流動資產 – 企業經營的循環
2 甄別資產質量
固定資產投資體現企業決策水平
流動資產體現企業運營管理的水平
不良資產的界定
3 負債是企業對外承擔的經濟義務
流動負債 – 企業經營循環中的負債
長期負債 – 企業經營戰略的負債
4 如何判斷負債良莠
用別人的錢也要講“信用”
企業一定要避免出現“債權人逼債”
5 營運資本 – 綜合衡量企業整體管理能力
企業投入了多少營運資金
營運資金來源
診斷企業運營效率
評估企業運營風險
模塊五：控制住成本等于提升企業盈利
1. 現在是高成本時代
原材料
資產價格
人工
人民幣匯率
2. 價格戰的本質是企業 “成本底線”
3. 企業成本控制的關鍵點
明確成本發生的起因
落實成本責任
量化成本指標
落實成本考核
4. 如何控制生產成本
事前明確成本目標
事中控制成本作業活動
事后分析出原因、提出持續成本改善建議
模塊六：用流程管控好經營目標
1. 全面預算計劃 – 量化企業經營目標
2. 量化KPI關鍵業績指標
3. 量化各部門指標計劃
4. 監督業務過程
5. 評估業務結果
6. 匯報給管理層
模塊七：防范企業財務風險
1. 企業財務風險起因 – 跟企業財務風格有關
經營風格
投資風格
融資風格
2. **財務指標分析企業財務風險
財務杠桿
凈負債狀況
企業償債能力診斷
模塊八：財務如何支撐企業戰略發展
1. 決策時必須考慮財務因素
2. 收益與風險間的平衡
利潤與現金流
3. 企業財務策略
開源 節流 – 增強造血功能
公司理財計劃
選擇適合的融資方式- 股權融資
- 企業上市IPO
