《總經(jīng)理財務(wù)思維》

模塊一：診斷企業(yè)主要財務(wù)困惑

1. 收入增加了盈利卻下降

2. 銷售額上去了成本卻失控

3. 企業(yè)總處于資金短缺狀態(tài)

4. 快速擴張中的企業(yè)有沒有風(fēng)險在暗中涌動？

5. 為什么企業(yè)做大了反而效率下降了？

模塊二：總經(jīng)理要做到“心中有數(shù)”

1 用數(shù)字掌握真實

2 用“數(shù)字”看懂企業(yè)的昨天、今天和明天

3 分析數(shù)字背后的管理問題

4 用數(shù)字管控企業(yè)

模塊三： 財務(wù)報表要這樣讀

1. 財務(wù)報表是企業(yè)的“行軍地圖”

2. 資產(chǎn)負(fù)債表 – 企業(yè)經(jīng)營的根本

資產(chǎn)負(fù)債表的用途

平衡等式的含義

本質(zhì)：反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營方式、企業(yè)家底、財務(wù)狀況

3. 損益表：企業(yè)經(jīng)營結(jié)果

4. 現(xiàn)金流量表：企業(yè)未來生存的關(guān)鍵

5. **報表看企業(yè)經(jīng)營、融資、投資策略

按資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

1) 重資產(chǎn)型企業(yè)

2) 輕資產(chǎn)型企業(yè)

3) 多元資產(chǎn)型企業(yè)

按經(jīng)營方式

1) 高成長型企業(yè)

2) 擴張型企業(yè)

3) 穩(wěn)健型企業(yè)

模塊四：甄別資產(chǎn)與負(fù)債質(zhì)量

1 資產(chǎn)與決策和運營的關(guān)系

固定資產(chǎn) – 企業(yè)經(jīng)營的平臺

流動資產(chǎn) – 企業(yè)經(jīng)營的循環(huán)

2 甄別資產(chǎn)質(zhì)量

固定資產(chǎn)投資體現(xiàn)企業(yè)決策水平

流動資產(chǎn)體現(xiàn)企業(yè)運營管理的水平

不良資產(chǎn)的界定

3 負(fù)債是企業(yè)對外承擔(dān)的經(jīng)濟義務(wù)

流動負(fù)債 – 企業(yè)經(jīng)營循環(huán)中的負(fù)債

長期負(fù)債 – 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的負(fù)債

4 如何判斷負(fù)債良莠

用別人的錢也要講“信用”

企業(yè)一定要避免出現(xiàn)“債權(quán)人逼債”

5 營運資本 – 綜合衡量企業(yè)整體管理能力

企業(yè)投入了多少營運資金

營運資金來源

診斷企業(yè)運營效率

評估企業(yè)運營風(fēng)險

模塊五：控制住成本等于提升企業(yè)盈利

1. 現(xiàn)在是高成本時代

原材料

資產(chǎn)價格

人工

人民幣匯率

2. 價格戰(zhàn)的本質(zhì)是企業(yè) “成本底線”

3. 企業(yè)成本控制的關(guān)鍵點

明確成本發(fā)生的起因

落實成本責(zé)任

量化成本指標(biāo)

落實成本考核

4. 如何控制生產(chǎn)成本

事前明確成本目標(biāo)

事中控制成本作業(yè)活動

事后分析出原因、提出持續(xù)成本改善建議

模塊六：用流程管控好經(jīng)營目標(biāo)

1. 全面預(yù)算計劃 – 量化企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)

2. 量化KPI關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)

3. 量化各部門指標(biāo)計劃

4. 監(jiān)督業(yè)務(wù)過程

5. 評估業(yè)務(wù)結(jié)果

6. 匯報給管理層

模塊七：防范企業(yè)財務(wù)風(fēng)險

1. 企業(yè)財務(wù)風(fēng)險起因 – 跟企業(yè)財務(wù)風(fēng)格有關(guān)

經(jīng)營風(fēng)格

投資風(fēng)格

融資風(fēng)格

2. **財務(wù)指標(biāo)分析企業(yè)財務(wù)風(fēng)險

財務(wù)杠桿

凈負(fù)債狀況

企業(yè)償債能力診斷

模塊八：財務(wù)如何支撐企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展

1. 決策時必須考慮財務(wù)因素

2. 收益與風(fēng)險間的平衡

利潤與現(xiàn)金流

3. 企業(yè)財務(wù)策略

開源 節(jié)流 – 增強造血功能

公司理財計劃

選擇適合的融資方式- 股權(quán)融資

- 企業(yè)上市IPO